Agence de Développement et d'Encadrement des Petites et Moyennes Entreprises (ADEPME)

Recherche de Financements

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entreprise de travaux public

• Liste de contrôle: Quel est le financement requis?

• Ai-je réellement besoin d'un prêt ou dois-je d'abord resoudre
  d'autres problèmes non-financiers?

• Procédures de demande de prêt

  • Example d'un dossier de demande de prêt
    d'une institution de la micro finance

• Garanties

• Guide aux consultants pour la facilitation de l'accès
  aux crédit des petites et moyennes entreprises (PME)

• Catégories d'institutions financières
  et les segments de marché des prêts

• Conditions d'accès au financement

  • Enregistrement

  • Etats financiers

  • Démonstration de la capacité de remboursement

  • Garanties

• Sources informelles et alternatives de financement

  • Crédit fournisseurs

  • Support familial

  • Tontine

• Guide d'Accès aux Financements de l'Union Européenne

Liste de contrôle: Quel est le financement requis?  [haut]

Concernant les financements, vous devez vous intéresser aux questions suivantes:

• Quel est le capital requis?

• Ai-je besoin d’un prêt? Quel est le montant de ma contribution sur fonds propres ? A combien s’élève le prêt additionnel requis?

• Où pourrai-je faire un prêt? Quelles sont les conditions du prêt?

• Quels types de garanties dois-je présenter à l’institution de crédit telle les institutions de micro finance et autres banques conventionnelles?

• Quels sont les termes du prêt et les conditions, la période de grâce, le taux d’intérêt, le plan de remboursement, etc.?

• Quelle est la faisabilité du projet? Mon projet est-il assez faisable pour générer des bénéfices et rembourser les prêts dans les délais requis?

Des problèmes secondaires pourraient occasionner votre manque de fonds. Dans ce cas, ne demandez pas un prêt mais essayer plutôt de trouver une solution à votre problème spécifique! [haut]

 
Procédures de demande de prêt [haut]

La plupart des demandeurs de prêts doivent avoir été un client de l'établissement pendant 3-6 mois.

• Le demandeur doit disposer d’un bon relevé de compte.

• Son historique de remboursement de dettes doit être clair et sans problème

• La plupart des établissements fournissent des formulaires d’estimation de crédit à leurs clients. Pour chaque classe de clients – travailleurs salariés, emprunteurs individuels, emprunteurs institutionnels (petites entreprises, grandes sociétés) prêts de groupe.

• Le formulaire de demande est complété par

  • Une fiche de garantie signée par le garant (nom de l’emprunteur avec l’adresse complète, la sécurité offerte par le salaire, terrain, immeuble, véhicule, stock ou fonds de roulement avec une indication de la valeur actuelle).

  • Un rapport de résultats antérieurs (prêt antérieur octroyé, dernier résultat de remboursement de prêt, recommandation pour un nouveau prêt).

Le dossier de prêt doit être rempli sur la base des états financiers.

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Garanties [haut]
Comprendre la logique d'un établissement financier: l'établissement évalue d’abord, s'il veut accorder un crédit (sera t-il remboursé). Après cela seulement, il cherche des garanties. Ceci implique que le demandeur doit se faire à l’idée qu’il doit présenter une offre -n’attendez pas que la banque vous énumère les exigences.

Différentes catégories de garanties:

• un contrat fournisseur/ créances: peut être très simple et est souvent la meilleure solution, mais seulement pour une transaction basée sur des investissements. N’est possible que lorsque le fournisseur ou l’acheteur est bien disposé à entrer en relation de crédit avec la banque.

• Combinaisons de groupe: Solution très spécifique.

• Garant personnel: l’institution de financement veut comprendre (i) quelle est la relation entre le garant et l’emprunteur et pourquoi accepte t-il d’être son garant, (ii) la « valeur nette » du garant. Les institutions de financement (IF) préfèrent les garants dont les comptes sont domiciliés dans leur banque.

• Matériel: Ex. Une voiture ou des appareils – les IFs exigent l’assurance des matériels comme garantie. Plus l’IF est souple, plus elle est hésitante.

• Hypothèque: pour des prêts importants uniquement; elle est acceptée à la condition que la propriété soit facilement vendable. Les demandeurs de crédit doivent avoir des titres / droits de propriété bien établis.

• Garanties en espèces « cash collatéral »: Garantie de premier choix pour les IFs. Mais si le demandeur de crédit a assez de ressources il vaudrait mieux pour lui de ne pas prendre de crédit.

Catégories d’institutions financières et segments de marché des prêts [haut]

Il existe différents types d’institutions financières avec différentes catégories de clientèle et différents types d’offres de crédit.

·    Banques Commerciales et banques d’affaires

·    Institutions de microfinance

Finalement, le demandeur de crédit doit:

• Contacter personnellement l’institution financière de sa localité;

• Se renseigner sur les taux d’intérêts actuels et conditions de prêt (remarquer que les conditions de prêt, particulièrement les taux d’intérêt peuvent changer de jour en jour);

• Demander un formulaire de demande de prêt et d’autres formulaires;

• Convenir sur la procédure de demande de prêt.

 
Conditions d’accès au financement [haut]

Bien que les établissements préfèrent prêter aux petites entreprises, ils mettent en évidence ses problèmes dans une certaine mesure. Les aspects cruciaux des estimations de prêt – états financiers, démonstration de capacité de remboursement et garanties – sont considérés plus problématiques avec les petites entreprises qu’avec les grandes. Plusieurs banquiers affirment que les PMEs n’en disposent souvent pas – pas de comptes, aucun plan d’affaires formel et aucun titre pour leurs garanties.

Enregistrement [haut]
L’enregistrement est un prérequis dans toutes les institutions financières pour un accès au crédit pour le commerce. L’enregistrement lui-même est une procédure administrative pas simple (voir enregistrement).

Une résolution du conseil d’administration de la société doit être déposée par les Sociétés à Responsabilités Limitées (SARL) pour prouver que tous les directeurs ont accepté de demander le prêt.

Etats financiers  [haut]
Le premier obstacle pour l’accès au crédit des PMEs est l’exigence par les institutions financières d’états financiers des exercices passés de l’entreprise que beaucoup de PMEs ont du mal à fournir.  

Le degré de cette contrainte à l’accès au crédit varie selon les institutions de financement. Celles qui ciblent principalement les micros entreprises n’exigent généralement pas de bilan ou de compte de résultat. Toutefois, elles sont néanmoins intéressées par les résultats antérieurs de l’entreprise candidate au crédit.

D’autres institutions, exigent du candidat au prêt de remplir leurs données financières dans un formulaire conçu par la banque. La tâche est moins complexe pour les PMEs que de produire de façon indépendante ses propres états. Toutefois, elles ont besoin d’un support pour remplir correctement les formulaires.

Pour l’absence de comptes, plusieurs établissements utilisent des relevés de comptes bancaires comme moyen d’analyser les antécédents financiers d’une petite entreprise. Ce qui signifie que l’accès au crédit pour cette entreprise dépend fortement de relevés de compte actifs et positifs.

Le formulaire d’état financier le plus strict est l’audit des comptes. Selon la SYSCOA, toutes les entreprises enregistrées en tant que SARL doivent obligatoirement tenir des comptes audités. Ainsi, les banques exigent des SARLs la présentation de comptes audités  avec les formulaires de prêt. Les banques savent que le problème des SARLs n’est pas la présentation des comptes audités, mais plutôt la qualité des comptes.

Ceci est aussi vrai pour les autres formes de registre: la principale contrainte des PMEs est de convaincre la banque de la fiabilité de ces données. La confiance des banques à toute forme de document est faible. Elles vérifient en consistance le registre des ventes et les informations des formulaires et les comparent avec d’autres informations données par le candidat au prêt. Lorsque les banques analysent les relevés de comptes, elles se demandent si le candidat a contracté des dettes dans d’autres banques. Concernant les comptes audités, ils jouent un rôle important si la banque considère l’auditeur des comptes comme une source fiable.

Les PMEs minimisent généralement leurs ventes et leurs bénéfices pour diminuer le coût des impôts ; ceci entraîne une  méfiance des IFs. Bien que les banques montrent un certain degré de compréhension concernant ce fait, l’accès au crédit est sérieusement entravé par cette forme De tenue de comptes. Une entreprise qui a un objectif de croissance déclaré doit venir à bout de ce genre de pratique puisqu’elle elle un obstacle substantiel aux bonnes relations bancaires.

 
Démonstration de la capacité de remboursement  [haut]
Le deuxième obstacle pour les PMEs à l’accès au crédit est le scepticisme des banques sur leur capacité de remboursement. Généralement, les PMEs ont des difficultés pour convaincre les banques sur cette question.

Le point central de la capacité de remboursement est la trésorerie des entreprises après la réception du prêt. Si le prêt sert à financer une seule transaction spécifique, il est facile d’établir la trésorerie. La seule exigence dans ce cas est que le candidat apporte le contrat de commande de la transaction. La banque, alors, recoupe directement avec l’émetteur de la commande. 

Mais, la trésorerie devient plus compliquée si la PME postule pour des fonds de roulement ou un investissement fixe. Les rapports sont moins difficiles à déterminer et l’analyse de la banque devient plus complexe. En conséquence les PMEs doivent apporter plus de preuves.

Le principal facteur pris en considération par la banque est la personnalité du gestionnaire ou du propriétaire de l’entreprise, la possibilité de commercialisation de ses produits, la fiabilité de ses approvisionnements et la marge de bénéfice.

Ces facteurs ne sont pas seulement importants pour l’accès au crédit car ils sont la base de toute entreprise saine. Si le modèle d’une entreprise n’est pas viable, il est plus que justifié qu’il ne reçoive pas de crédit. Toutefois, l’accès au crédit n’est pas discuté ici en terme de modèle d’entreprise, mais du point de vue de l’incapacité des PMEs à discuter avec les banques de leurs modèles d’entreprise.

Les exigences des banques sur la démonstration de la capacité de paiement varie et ainsi met à l’épreuve la capacité des PMEs à communiquer à un degré différent.

La forme la plus stricte est un plan d’affaires écrit formel comprenant la trésorerie et des prévisions pour le futur. Peu de PMEs peuvent satisfaire ces exigences. Beaucoup de banques se plaignent du fait que les PMEs soumettent des plans d’affaires qui, sur le papier semblent très sophistiqués comme lorsqu’ils sont développés pour la PME par des consultants. Mais la PME elle-même est incapable de le comprendre ou de le mettre en oeuvre.

Une manière plus flexible d’analyser la capacité de remboursement est d’interviewer le manager ou le propriétaire de la PME et de visiter son site web dans le but de comprendre son modèle d’entreprise. Cette approche est principalement utilisée par les banques servant le plus petit segment des PMEs.

Garanties  [haut]
La troisième contrainte à l’accès au crédit pour les PMEs est les exigences de garanties des établisssements financières. Les PMEs n’ont pas souvent des avoirs pouvant être considérés comme garantie pour un prêt, ou si elles ont des avoirs elles n’ont pas les titres appropriés.

Les exigences des banques sont différentes, selon les segments de marché. Les institutions spécialisées en micro finance ont des facilités de groupe qui se basent sur l’influence du groupe sans aucune autre forme de nantissement. Mais aussi la participation dans un groupe pose un certain nombre de contraintes à l’entreprise.

Sources informelles et alternatives de financement   [haut]

Les banques ne sont pas toujours adaptées aux petites entreprises. Or ces petites entreprises ont besoin de capitaux pour se lancer et financer leur développement : dans les deux tiers des cas, c’est grâce à leur apport personnel qu’elles se créent. Cependant, d’autres cas peuvent être envisagés.

• Le crédit fournisseur par exemple qui est considéré comme une source informelle de financement car basé sur des relations personnelles et du capital confiance que créent ou permettent des liens commerciaux classiques entre un entrepreneur et ses fournisseurs pour une petite entreprise.

• Des emprunts peuvent aussi être contractés dans la famille au sens large. 

• L’épargne collective, la tontine, réunit un certain nombre de personnes qui se sont librement cooptées, et cotisent à date fixe une somme variable (de 25 francs CFA à 1 million selon les tontines) tous les mois, toutes les semaines, les jours de marché. Chaque membre reçoit à tour de rôle des cotisations et est tenu au strict respect des règles de la tontine. Tout manquement signifie " la mort sociale " du contrevenant. C’est une forme d’épargne rotative qui rassemble des amis ou des personnes liées par un intérêt commun. La tontine est un moyen efficace pour épargner entre amis et surtout démarrer un projet (les commerçants pour leur capital de départ, les femmes qui vendent sur les marchés savent bien les utiliser).

 
Guide d'Accès aux Financements  [haut]

Union Européenne
Guide Pratique d'Accès aux Financements pour les Entreprises Technologiques  guide-aux-financements.pdf  250 Ko

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Statistiques du Site

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en collaboration avec le Programme Promotion de l'Emploi des Jeunes en Milieu Urbain (PEJU) de la Coopération Allemande (à travers KfW et GTZ)